Позичити гроші знайомому, родичу чи колезі простіше, ніж оформити кредит, але й повернути їх потім складніше: банк має договір, а ви - лише домовленість. Розписка перетворює домовленість на доказ, з яким можна йти до суду. Нижче - що про позику каже Цивільний кодекс, зразок розписки, що в ній обов'язково вказати, які проценти можна вимагати, як бути з валютою і податками та що робити, якщо борг не повертають.
Чи має розписка юридичну силу
Так. Договір позики вважається укладеним з моменту, коли гроші передали позичальнику (ст. 1046 Цивільного кодексу). Між фізичними особами його потрібно укладати письмово, якщо сума не менша за десять неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто від 170 грн (ст. 1047; для таких цілей мінімум становить 17 грн). Підтвердити, що договір укладено і на яких умовах, може розписка позичальника або інший документ про передання грошей (ч. 2 ст. 1047).
Нотаріальне посвідчення розписці не потрібне. Свідки теж не обов'язкові. А от якщо позику оформили усно, договір не стає недійсним, але довести його в суді свідченнями свідків не вийде: знадобляться письмові докази, аудіо- чи відеозаписи (ст. 218). Те саме з оспорюванням: якщо позичальник заявить, що грошей насправді не отримував, при письмовій формі суд не спиратиметься на свідків (ст. 1051).
Зразок розписки про позику грошей
Розписку пише й підписує позичальник - той, хто бере гроші, - і віддає оригінал позикодавцю. Закон не вимагає писати її від руки, але повністю рукописний текст легше захистити, якщо позичальник потім стверджуватиме, що нічого не підписував: почерк можна дослідити експертизою.
РОЗПИСКА
про отримання грошових коштів у позику
м. [місто], «__» ________ 20__ р.
Я, [прізвище, ім'я, по батькові позичальника], [дата народження], паспорт (ID-картка) № [номер], виданий [ким і коли], РНОКПП [номер], зареєстрований(а) за адресою: [адреса], цією розпискою підтверджую, що отримав(ла) у позику від [прізвище, ім'я, по батькові позикодавця], паспорт (ID-картка) № [номер], РНОКПП [номер], зареєстрованого(ої) за адресою: [адреса], грошові кошти в сумі [сума цифрами] ([сума прописом]) гривень.
Зобов'язуюся повернути зазначену суму в повному обсязі до «__» ________ 20__ р. [готівкою / на банківський рахунок позикодавця IBAN UA__________ в [назва банку]].
Позика є безпроцентною. [Або: За користування позикою сплачую [__]% річних щомісяця до [__] числа.]
Гроші отримав(ла) повністю в момент написання розписки. Розписку написано мною власноруч, добровільно, без примусу.
________________ (підпис) [прізвище та ініціали позичальника]
Що обов'язково вказати в розписці
- Повні дані обох сторін: ПІБ, паспорт або ID-картка, РНОКПП, адреса. Без них важко довести, хто саме кому позичав.
- Факт отримання грошей: «отримав(ла) у позику». Позика - це передання грошей, тож розписка, де написано лише «зобов'язуюся повернути», без згадки, що гроші отримано, слабший доказ.
- Суму цифрами й прописом, щоб її не можна було дописати чи прочитати інакше.
- Строк повернення. Якщо його немає, позичальник має повернути гроші протягом 30 днів після вашої вимоги (ст. 1049).
- Проценти - або чітко «безпроцентна». Чому це важливо - нижче.
- Спосіб повернення. Позика вважається поверненою в момент зарахування грошей на рахунок позикодавця (ч. 3 ст. 1049), тож переказ на картку з призначенням «повернення позики за розпискою від ...» - зручне підтвердження для обох сторін.
- Дату, місце і підпис позичальника з розшифруванням.
Розписку можна підписати і кваліфікованим електронним підписом, наприклад через Дія.Підпис. А якщо домовлялися в месенджері, листування теж може бути доказом: текстові й голосові повідомлення Цивільний процесуальний кодекс прямо відносить до електронних доказів (ст. 100). Збережіть його.
Проценти: що буде, якщо про них нічого не написано
Позикодавець має право на проценти, якщо інше не встановлено договором (ст. 1048). Якщо їх розмір не вказано, він дорівнює обліковій ставці НБУ, а платити проценти потрібно щомісяця до дня повернення позики. Безпроцентною позика вважається автоматично лише в одному випадку: між фізичними особами на суму до 850 грн (50 неоподатковуваних мінімумів), не пов'язану з підприємницькою діяльністю.
Тож якщо позичаєте другові 20 000 грн «просто так», напишіть у розписці «позика є безпроцентною». Інакше позикодавець формально може вимагати проценти за обліковою ставкою, і це стане несподіванкою для обох.
Якщо борг прострочили, позикодавець може вимагати суму з урахуванням інфляції і 3% річних, якщо договір не встановлює іншого розміру (ст. 625, ст. 1050). Але під час воєнного стану і 30 днів після нього п. 18 Прикінцевих положень Цивільного кодексу звільняє від цих нарахувань і від неустойки позичальника, якому кредит (позику) надав «банк або інший кредитодавець (позикодавець)». Чи стосується це позики між знайомими, суди трактують неоднаково, тож на інфляційні і 3% річних за період воєнного стану краще не розраховувати.
Позика у валюті
Позичати можна і долари чи євро: за договором позики позичальник повертає таку саму суму грошей, яку отримав (ст. 1046). Якщо ж у розписці записано гривневий еквівалент валютної суми, повертають гривні за офіційним курсом НБУ на день платежу, якщо не домовилися про інший курс (ст. 533). Тому в розписці чітко напишіть, що саме ви передали і як повертатимуть: «1 000 (одну тисячу) доларів США, які зобов'язуюся повернути в доларах США» або «у гривнях за офіційним курсом НБУ на день повернення».
Позика і податки
- Сама сума позики доходом не є: для безпроцентної позики Податковий кодекс прямо виключає з доходу і отриману, і повернуту суму поворотної фінансової допомоги (пп. 165.1.31).
- Проценти, які позикодавець отримує від іншої фізичної особи, - пасивний дохід. З нього потрібно сплатити 18% ПДФО і 5% військового збору, а оскільки фізособа-позичальник не є податковим агентом, позикодавець декларує цей дохід сам.
- Прощений борг - дохід позичальника. Якщо позикодавець сам вирішив пробачити борг до кінця строку позовної давності і сума більша за 25% мінімальної зарплати (у 2026 році - 2 161,75 грн), з неї сплачують податок як з додаткового блага (пп. «д» пп. 164.2.17).
Як правильно віддати борг за розпискою
Борговий документ на руках у боржника підтверджує, що обов'язок виконано (ст. 545). Тому, повертаючи гроші, позичальник має право вимагати назад свою розписку, а якщо її неможливо повернути (загубили) - розписку позикодавця про отримання коштів. Якщо ж оригінал лишився в позикодавця, довести повернення без інших доказів буде складно. Поки кредитор відмовляється повернути розписку чи видати свою, боржник може не віддавати гроші, і це вважається простроченням з боку кредитора.
Зразок зворотної розписки простий: «Я, [ПІБ позикодавця], отримав(ла) від [ПІБ позичальника] [сума цифрами й прописом] грн на повне (часткове) погашення позики за розпискою від [дата]. Претензій не маю (залишок боргу - [сума] грн). Дата, підпис». Якщо повертаєте частинами - беріть таку розписку на кожну частину або платіть переказом.
Що робити, якщо борг не повертають
- Напишіть письмову вимогу з посиланням на розписку і строком повернення. Якщо в розписці строк не вказано, саме з цієї вимоги починаються 30 днів на повернення.
- Спробуйте домовитися. Якщо позичальник визнав борг - наприклад, повернув частину чи підписав графік, - позовна давність починається заново (ст. 264).
- Подайте позов до суду за місцем проживання позичальника. Загальна позовна давність - три роки (ст. 257). Судовий наказ за боргом між фізичними особами не видають - лише позов. Позови до 99 840 грн (30 прожиткових мінімумів) вважаються малозначними і розглядаються у спрощеному провадженні. Судовий збір - 1% суми позову, але не менше 1 331,20 і не більше 16 640 грн; через «Електронний суд» - на 20% менше.
- Передайте рішення на виконання державному чи приватному виконавцю - як це працює, у статті «Виконавче провадження».
Оригінал розписки бережіть до повного повернення боргу і подавайте до суду копію, а оригінал - на вимогу суду. Борг за розпискою не потрапляє до бюро кредитних історій: туди передають дані кредитори-установи, а не приватні особи.
Перед тим як позичити або взяти в борг
- Позичайте лише ту суму, втрату якої переживете. Розписка допомагає в суді, але не гарантує, що в боржника знайдуться гроші.
- Не оформлюйте кредит на себе «для друга». Платити банку чи МФО доведеться вам, а прострочення ляже на вашу кредитну історію - про ризики такої «допомоги» у статті «Оформили кредит на моє ім'я».
- Якщо гроші потрібні вам і позичити ні в кого, порівнюйте офіційні пропозиції банків і МФО за реальною ціною, а не за рекламною ставкою: огляд умов - на сторінці «Кредити».
Матеріал має ознайомчий характер і не є юридичною консультацією. Зразок розписки - типовий; для великих сум чи складних умов (застава, порука, розстрочка) варто скласти договір позики з юристом. Підстави: Цивільний кодекс України (ст. 207, 218, 257, 264, 533, 545, 625, 1046-1051, п. 18 Прикінцевих та перехідних положень), Цивільний процесуальний кодекс України (ст. 19, 100, 161), Закон «Про судовий збір» (ст. 4), Податковий кодекс України (пп. 14.1.268, 164.2.17, 165.1.31).